Altın rafinerisi, dijital gram altın ürünleri ve e-ticaret platformları alanında entegre hizmet sunan sektör kuruluşu, Türkiye’nin lider kıymetli maden gruplarından biridir. Artan işlem hacmi, çok kanallı faaliyet modeli ve uluslararası uyum zorunlulukları nedeniyle, hem yönetimsel hem de operasyonel altyapılarda kapsamlı bir dönüşüm ihtiyacı ortaya çıkmıştır. GRC Management bu kapsamda, iç sistemlerin yeniden yapılandırılmasından LBMA uyum sürecine kadar çok boyutlu bir danışmanlık süreci yürütmüştür.
Projenin Amacı
Grup şirketlerinin kurumsal yönetimini güçlendirmek ve finansal, operasyonel, dijital ve uyum sistemlerini entegre etmek amacıyla;
- Kârlılık odaklı karar yapılarının kurulması,
- Rafineri, gram altın ve e-ticaret süreçlerinde maliyet sistemlerinin yapılandırılması,
- İç denetim, risk yönetimi ve hile risk yapılarının kurumsallaştırılması,
- Sektörel compliance sistemlerinin ve LBMA standartlarının içselleştirilmesi
amaçlanmıştır.
GRC Management’ın Rolü
- İcra Kurulu Üyeliği ve Stratejik Yönetim
- Grup genelinde stratejik hedefler, yatırım planlamaları ve kontrol noktaları İcra Kurulu düzeyinde yapılandırıldı.
- Yönetim kurulu – icra kurulu ayrımı netleştirilerek karar alma refleksi güçlendirildi.
- Kârlılık ve Maliyet Sistemleri
- Altın rafinerisi süreçleri, gram altın üretimi ve e-ticaret ürünleri için ayrı ayrı maliyet analiz sistemleri geliştirildi.
- Ticari kârlılık projeksiyonları oluşturularak ürün bazlı fiyatlama ve kampanya kararları yeniden tanımlandı.
- İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri
- COSO uyumlu iç denetim politikası ve yıllık denetim planı oluşturuldu.
- Batak riski, likidite riski ve hile riskine yönelik kontrol noktaları ve izleme senaryoları geliştirildi.
- Risk matrisleri ve risk iştah seviyesi üst yönetimle birlikte belirlendi.
- Dijitalleşme ve BPM
- Sipariş, rafine, satış ve e-ticaret süreçleri için dijital iş akışları BPM altyapısında tanımlandı.
- Onay ve kontrol mekanizmaları otomatik hale getirildi; izlenebilir süreç yapısı kuruldu.
- Compliance ve LBMA Uyum Yapısı
- Altın sektörüne özel MASAK ve uluslararası uyum kriterleri için politika ve prosedür güncellemeleri yapıldı.
- LBMA uyum süreçlerinde risk değerlendirme, müşteri kontrolü ve veri izleme araçları geliştirildi.
Stratejik İçgörüler
| Alan | Insight |
| Yönetim Yapısı | Grup içindeki kararların merkezileştirilmesi, verimliliği ve hesap verebilirliği artırdı. |
| Maliyet ve Kârlılık | Ürün bazlı kârlılık sapmaları ilk kez ölçülebildi; bazı segmentlerde fiyatlama stratejisi yeniden yazıldı. |
| Risk Yönetimi | Altın sektörünün doğası gereği yüksek riskli alanlarında, batak ve hile riskleri artık proaktif olarak yönetiliyor. |
| Dijital Süreçler | Süreç dijitalleştirme ile özellikle e-ticaret operasyonlarında zaman ve kontrol maliyeti %30 azaldı. |
| Uyum ve LBMA Süreci | Uluslararası uyum, sadece bir yük değil aynı zamanda rekabet avantajı sağlayan bir güven faktörüne dönüştürüldü. |